Beim Verkauf Ihrer Immobilie in Katalonien, steht Ihnen MySpot Barcelona bei jedem Schritt zur Seite. Wir stellen sicher, dass Sie die verschiedenen Gebühren und Steuern verstehen und sorgen für einen reibungslosen Ablauf.

1. Kapitalertragssteuer oder persönliche Einkommenssteuer (IRPF; Plusvalía en Renta)

Eine der wichtigsten Steuern, die Hausverkäufer inKatalonien berücksichtigen müssen, ist die Kapitalertragssteuer (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas oder IRPF). Diese Steuer wird auf den Gewinn aus dem Verkauf der Immobilie erhoben, d. h. auf die Differenz zwischen dem Wert, den Sie die Immobilie erworben haben, und dem Wert, den Sie verkaufen. Der IRPF-Satz kann je nach Besitzdauer variieren, wobei der Satz für Immobilien, die über einen längeren Zeitraum gehalten werden, niedriger ist. Im Regelfall liegen die Steuersätze zwischen 19-26%, können aber auch ausserhalb diese Bereiches liegen. 

Dabei ist zu berücksichtigen, dass wir vom Verkaufswert die Kosten und Steuern des Verkaufs abziehen müssen, die wir als Verkäufer übernehmen müssen (z. B. Immobilienprovision), und vom Kaufwert die Amortisationen (sofern vorhanden). ) und addieren Sie die Investitionen. Bedenken Sie auch, dass es aufgrund von Faktoren wie der Reinvestition des Erlöses in eine andere Immobilie innerhalb eines bestimmten Zeitraums bestimmte Ausnahmen oder Ermäßigungen geben kann (z. B. wenn Sie innerhalb von 2 Jahren nach dem Verkauf Ihres Hauptwohnsitzes in einen neuen Hauptwohnsitz investieren). Lassen Sie sich von einem Steuerberater zu Ihrem gezielten Fall beraten.

2. Kommunale Kapitalertragssteuer (Plusvalía Municipal):

Zusätzlich zur CGT/IRPF unterliegen Hausverkäufer auch der kommunalen Kapitalertragssteuer, allgemein bekannt als „Plusvalía“, auch bekannt als Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (IIVTNU). Diese Steuer wird von der örtlichen Gemeinde erhoben und basiert auf der Wertsteigerung des Grundstücks seit dem Erwerb der Immobilie. Obwohl der maximal anwendbare Steuersatz 30 % beträgt, stellt jeder Stadtrat seine eigenen Tabellen und Boni auf, um den von jedem Steuerzahler zu zahlenden Betrag zu bestimmen. Der Verkäufer hat ab dem Datum der Unterzeichnung der Kaufurkunde einen Monat Zeit, diese Steuer beim Rathaus (ayuntamiento) zu begleichen. Oft ist es möglich, diese Steuer direkt über den Notar zu begleichen, der die Urkunde unterzeichnet. Sie können sich über den zu zahlenden Betrag informieren, indem Sie direkt im Rathaus anrufen und Ihre Angaben zum Impuesto sobre Bienes Inmuebles (I.B.I. oder Immobiliensteuer) vorlegen und die Informationen telefonisch einholen.

3. Zielsetzung Erhöhung der steuerpflichtigen Grundwertbemessungsgrundlage (Inkremento objetivo de la base imponible del valor del terreno).

Dieser wird berechnet, indem der Katasterwert des Grundstücks mit einem Koeffizienten multipliziert wird, der auf der Anzahl der Jahre basiert, in denen der Verkäufer die Immobilie besitzt. Die Richtlinien des spanischen Finanzministeriums legen den Koeffizienten basierend auf die Besitzdauer fest. 

Der Plusvalía-Steuersatz hängt von Faktoren wie dem Standort der Immobilie und dem Zeitpunkt des Besitzes ab.

4. Maklerprovision:

Aufgrund der wettbewerbsintensiven und komplexen Natur des Immobilienmarkts in Katalonien ist es üblich, eine Immobilienagentur wie MySpot Barcelona mit der Unterstützung beim Immobilienverkauf zu beauftragen. Die Maklerprovision ist entweder ein Festpreis oder ein Prozentsatz des endgültigen Verkaufspreises der Immobilie und wird zwischen dem Verkäufer und dem Makler vor der Auflistung der Immobilie ausgehandelt. In Barcelona liegt der normale Satz im Regelfall zwischen 3% und 6 %.

5. Anwalts- oder Rechtsberatergebühren:

Obwohl dies nicht zwingend erforderlich ist, empfiehlt es sich, einen Anwalt oder Rechtsberater vor Ort zu beauftragen, der Sie durch den Verkaufsprozess begleitet und sicherstellt, dass alle rechtlichen Anforderungen erfüllt sind. Ihre Gebühren hängen von der Komplexität der Transaktion und den von ihnen erbrachten Dienstleistungen ab. Bei MySpot arbeiten wir mit spezialisierten Immobilienanwälten zusammen, die wir Ihnen gerne vorstellen.

6. Kosten für die Stornierung einer Hypothek:

Wenn für die verkaufte Immobilie eine bestehende Hypothek besteht, muss der Verkäufer möglicherweise Gebühren für die Stornierung der Hypothek zahlen, um die Immobilie aus dem Hypothekenvertrag zu lösen. Beim Verkauf muss die Bank entweder ein Zertifikat über die noch ausstehende Kreditsumme (“certificado saldo pendiente”) oder über die bereits erfolgte Tilgung dieser (“certificado saldo cero”) ausstellen. Diese Gebühren können je nach Hypothekarkonditionen und Kreditinstitut variieren – in der Regel liegen sie jedoch zwischen einigen Hundert und einigen Tausend Euro. Es ist wichtig,  dass Sie sich direkt an Ihren Kreditgeber wenden und eine Aufschlüsselung der spezifischen Stornierungskosten anfordern, die für Ihre Hypothek gelten („provision de fundos“). Die Kündigung der Hypothek erfolgt direkt beim Notar zum Zeitpunkt der Unterzeichnung der Urkunde.

6. Energieausweis (Certificado de Eficiencia Energética oder CEE):

Bevor Sie Ihre Immobilie verkaufen, müssen Sie einen Energieausweis einholen, der die Energieeffizienz der Immobilie belegt. Dieses Zertifikat

Zusammenfassung:

Der Verkauf eines Hauses in Barcelona ist mit mehreren Gebühren und Steuern verbunden, die Hausverkäufer berücksichtigen müssen, um eine erfolgreiche und finanziell tragfähige Transaktion sicherzustellen. Die Kapitalertragssteuer (CGT) auf den aus dem Verkauf erzielten Gewinn ist neben der kommunalen Kapitalertragssteuer (Plusvalía), die auf der Wertsteigerung des Grundstücks basiert, ein wesentlicher Faktor. Maklerprovisionen, Notar- und Registergebühren sowie mögliche Kosten für die Stornierung einer Hypothek tragen zusätzlich zur finanziellen Verantwortung des Verkäufers bei.

Um den Prozess des Immobilienverkaufs effektiv zu steuern, lassen Sie sich von Immobilienprofis wie MySpot Barcelona beraten, die Ihnen auch gerne Finanzberater vorstellen. Indem wir Hausverkäufer gut über die Gebühren und Steuern informieren, ermöglichen wir ihnen, fundierte Entscheidungen zu treffen und den Verkauf ihrer Immobilie erfolgreich abzuschließen.

                                                                                    ****

Haftungsausschluss: Bei den im Artikel genannten Prozentsätze und numerische Angaben handelt es sich lediglich um informative und orientative Angaben bei denen keine Gewähr auf Exaktheit und Aktualität gegeben wird, da die geltenden Rechts- und Steuervorschriften stetigen Änderungen unterworfen sind und sich je nach persönlicher Situation des Einzelnen unterscheiden. Zu aktuellen und exakten Angaben kontaktieren Sie bitte Ihren Steuerberater. Wir bringen Sie gern in Kontakt mit einem lokalen Berater in Spanien.